タフコンサルティング株式会社コンサルティング指導
仕組みで企業価値向上を目指す、M&A事業部構築コンサルティング
タフコンサルティングは、事業会社がその企業価値向上を目指し、事業範囲の拡大、事業が永続的に成長するためにM&Aを検討している事業会社にM&Aを成功完成できるシステムが構築でき、何度でも繰り返し対応ができ完遂できる、会社及び事業の買収に特化した専門コンサルティングです。戦略的にＭ＆Ａを成功させるための体系化プログラムに沿って、ひとつひとつ構築を行います。
Ｍ＆Ａ仕組づくりコンサルティング
本コンサルティングは、特に「後継者が見つからず、会社の将来の事業継続に不安のある企業」、「資金がないがどうしても企業価値を向上させたいとお考えの企業」、また、「最後はＭ＆Ａによって企業価値向上を目指し、将来企業価値のある会社になってハッピーリタイヤしたい企業」に特化したコンサルティングです。
自社内でＭ＆Ａができる体制にして企業価値の向上が自走できる企業になるための３大要素
- 秘密厳守ができる担当者の選定（案件対応）
- 秘密厳守ができる営業・事業に精通した人材の選定
- 財務に強く、金融機関との折衝能力のある人材の育成
内容等詳しくはTEL：03-6807-7768、またはEメール（yutaka.takahata@taf-yt.co.jp） 宛てにご連絡ください。
具体的なコンサルティングステップ
| 第1回目 | 現状認識と目指すべき方向性 ・会社業績の確認 |
| 第2回目 | M&Aにおける自社の方針設定づくり ・相手企業の選定の戦略 |
| 第3回目 | M&Aにおける価格の算出と交渉戦略 ・希望する相手先の価格設定法 |
| 第4回目 | M&Aにかかる資金調達の戦略と調達法 ・買収資金の確保するための要諦 |
| 第5回目 | 相手先企業の財務情報の詳細な調査把握法 ・資金繰り状況の実務 |
| 第6回目 | 対象会社に対する重要人物及びノウハウ等の確認 ・実験者の把握と評価法 |
| 第7回目 | 労働関係の詳細な把握の実務 ・就業規則・退職金規定の状況と考え方 |
| 第8回目 | 相手先企業の契約関係等の掌握の実務 ・業務上の契約の掌握手順と実務 |
| 第9回目 | 最終確認と長期戦略 ・重要人物の任務の在り方 |
コンサルティング
パッケージ価格
278万(税込み）
訪問によるコンサルティングを行います。
別途交通費及び宿泊費が必要な場合は実費精算。
- 各回２時間×9回
- 標準期間６カ月（調整可能）
スポットコンサルティング
当社では、コンサルティングをご希望される方には、事前に当社セミナーを受講いただくことをお勧めしております。理由は、コンサルティングの考え方、実施内容などについて十分にご理解いただくためです。
主に、M&A仕組みづくりコンサルティング導入に向けた方向性の確認と課題の明確化についてのご相談を承ります。 スポットコンサルティングは、セミナーを受講いただいた後、コンサルティングを開始するかどうか迷われている企業様向けのサービスです。
基本的に時間は2時間で価格は31.000円です。ただし、このスポットコンサルティングの後コンサルティングの契約をいただいた場合には全額編入とさせていただきます。
| 場所 | 当社オフィス又は御社ご指定の会場 |
| 料金 | 31.000円（税込み） 約1時間（訪問の場合は、交通費別途、都内は無料） ※コンサルティングについてのお問合わせは、お電話またはメールにて承ります。 |
| 参加者 | 代表取締役の方との一対一とさせていただきます |
| 内容 | 御社の課題の明確化および方針に対する提言 コンサルティングの導入の検討等 |
※尚「M&A仕組みづくりコンサルティング」をお申込みの際には、スポットコンサルティング料金は全額編入とさせていただきます。
お申込みフォームに、M&A仕組みづくりコンサルティングについての質問、御社の課題ご希望の相談日時（第一希望～第三希望）、ご質問をご記入ください。確認後数日以内にメールにて、面談日時を調整させていただきます。
中小M&Aガイドライン（第2版）遵守の宣言について
タフコンサルティング株式会社は、国が創設したM&A支援機関登録制度の登録を受けている支援機関であり、
中小企業庁が定めた「中小M&Aガイドライン（第2版）」（令和５年９月）を遵守していることを、ここに宣言いたします。
タフコンサルティング株式会社は、中小M&Aガイドラインを遵守し、下記の取組・対応を実施しております。
記
○支援の質の確保・向上に向けた取組
１ 依頼者との契約に基づく義務を履行します。
- 善良な管理者の注意（善管注意義務）をもって仲介業務・FA業務を行います。
- 依頼者の利益を犠牲にして自己又は第三者の利益を図りません。
２ 契約上の義務を負うかにかかわらず、職業倫理として、依頼者の意思を尊重し、利益を実現するための対応を行います。
３ 代表者は、支援の質の確保・向上のため、①知識・能力向上、②適正な業務遂行を図ることが不可欠であることを認識しており、
当該取組が重要である旨のメッセージを社内外に発信しています。
また、発信したメッセージと整合的な取組を実施します。
４ 知識・能力の向上のための取組を実施しています。
５ 支援業務を行う役員や従業員における適正な業務を確保するための取組を実施しています。
６ 業務の一部を第三者に委託する場合、外部委託先における業務の適正な遂行を確保するための取組を実施しています。
○M＆Aプロセスにおける具体的な行動指針
７ 専門的な知見に基づき、依頼者に対して実践的な提案を行い、依頼者のM&Aの意思決定を支援します。
その際、以下の点に留意します。
- 想定される重要なメリット・デメリットを知り得る限り、相談者に対して明示的に説明します。
- 仲介契約・FA契約締結前における相談者の企業情報の取扱いについても、 善良な管理者の注意義務（善管注意義務）を負っていることを自覚し、適切に取扱います。
８ 仲介契約・FA契約の締結について、業務形態の実態に合致した仲介契約あるいはFA契約を締結します。
９ 契約締結前には、依頼者に対し仲介契約・FA契約に係る重要な事項（以下(1)～(13)）を
記載した書面を交付する等して、明確な説明を行い、依頼者の納得を得ます。
（１）譲り渡し側・譲り受け側の両当事者と契約を締結し双方に助言する仲介者、
一方当事者のみと契約を締結し一方のみに助言するFAの違いとそれぞれの特徴
（仲介者として両当事者から手数料を受領する場合には、その旨も含む。）
（２）提供する業務の範囲・内容（マッチングまで行う、バリュエーション、交渉、スキーム立案等）
（３）手数料に関する事項（算定基準、金額、最低手数料、既に支払を受けた手数料の控除、支払時期等）
（４）手数料以外に依頼者が支払うべき費用（費用の種類、支払時期等）
（５）秘密保持に関する事項（依頼者に秘密保持義務を課す場合にはその旨、秘密保持の対象となる事実、
士業等専門家や事業承継・引継ぎ支援センター等に開示する場合の秘密保持義務の一部解除等）
（６）直接交渉の制限に関する事項（依頼者自らが候補先を発見すること
及び依頼者自ら発見した候補先との直接交渉を禁止する場合にはその旨、直接交渉が制限される対象者や目的の範囲等）
（７）専任条項（セカンド・オピニオンの可否等）
（８）テール条項（テール期間、対象となるM&A等）
（９）契約期間（契約期間、更新（期間の延長）に関する事項等）
（１０）契約終了後も効力を有する条項がある場合には、当該条項、その有効期間等
（１１）契約の解除に関する事項及び依頼者が、仲介契約・FA契約を中途解約できることを
明記する場合には、当該中途解約に関する事項
（１２）責任（免責）に関する事項（損害賠償責任が発生する要件、賠償額の範囲等）
（１３）(仲介者の場合）依頼者との利益相反のおそれがあるものと想定される事項
１０ 契約を締結する権限を有する方に対して説明します。
１１ 説明の後は、依頼者に対し、十分な検討時間を与えます。
１２ バリュエーション（企業価値評価・事業評価）の実施に当たっては、
評価の手法や前提条件等を依頼者に事前に説明し、評価の手法や価格帯についても依頼者の納得を得ます。
１３ 譲り受け側の選定（マッチング）に当たっては、秘密保持契約締結前の段階で、
譲り渡し側に関する詳細な情報が外部に流出・漏えいしないよう注意します。
１４ 交渉に当たっては、慣れない依頼者にも中小M&Aの全体像や今後の流れを
可能な限り分かりやすく説明すること等により、寄り添う形でサポートします。
１５ デュー・デリジェンス（DD）の実施に当たっては、譲り渡し側に対し譲り受け側が要求する資料の準備を促し、サポートします。
１６ 最終契約の締結に当たっては、契約内容に漏れがないよう依頼者に対して再度の確認を促します。
１７ クロージングに当たっては、クロージングに向けた具体的な段取りを整えた上で、
当日には譲り受け側から譲渡対価が確実に入金されたことを確認します。
○仲介契約・FA契約の契約条項に関する留意点内容について
専任条項については、特に以下の点を遵守して、行動します。
１８ 専任条項を設ける場合、その対象範囲を可能な限り限定します。
具体的には、依頼者が他の支援機関の意見を求めたい部分を仲介者・FAに対して明確にした上、
これを妨げるべき合理的な理由がない場合には、依頼者に対し、他の支援機関に対して
セカンド・オピニオンを求めることを許容します。
ただし、相手方当事者に関する情報の開示を禁止したり、相談先を法令上又は契約上の秘密保持義務がある者や
事業承継・引継ぎ支援センター等の公的機関に限定したりする等、情報管理に配慮します。
１９ 専任条項を設ける場合には、契約期間を最長でも６か月～１年以内を目安として定めます。
２０ 依頼者が任意の時点で仲介契約・FA契約を中途解約できることを明記する条項等(口頭での明言も含む。)を設けます。
直接交渉の制限に関する条項については、特に以下の点を遵守して、行動します。
２１ 直接交渉が制限される候補先は、当該M&A専門業者が関与・接触し、紹介した候補先のみに限定します
（依頼者が「自ら候補先を発見しないこと」及び「自ら発見した候補先と直接交渉しないこと
（依頼者が発見した候補先との M&A 成立に向けた支援をM&A 専門業者に依頼する場合を想定）」を
明示的に了解している場合を除く。）。
２２ 直接交渉が制限される交渉は、依頼者と候補先の M&A に関する目的で行われるものに限定します。
２３ 直接交渉の制限に関する条項の有効期間は、仲介契約・FA 契約が終了するまでに限定します。
テール条項については、特に以下の点を遵守して、行動します。
２４ テール期間は最長でも２年～３年以内を目安とします。
２５ テール条項の対象は、あくまで当該M&A専門業者が関与・接触し、譲り渡し側に対して紹介した譲り受け側のみに限定します。
○仲介業務を行う場合の留意点（※仲介業務を行わない場合は不要）
仲介業務を行う場合、特に以下の点を遵守して、行動します。
２６ 依頼者との契約に基づく義務を履行します。いずれの依頼者に対しても公平・公正であり、
いずれか一方の利益の優先やいずれか一方の利益を不当に害するような対応をしません。
２７ 仲介契約締結前に、譲り渡し側・譲り受け側の両当事者と仲介契約を締結する仲介者であるということ
（特に、仲介契約において、両当事者から手数料を受領することが定められている場合には、その旨）を、両当事者に伝えます。
２８ 仲介契約締結に当たり、予め、両当事者間において利益相反のおそれがあるものと想定される事項（※）について、
各当事者に対し、明示的に説明を行います。
双方のコミュニケーションや円滑な手続遂行を期待しやすくなる反面、必ずしも譲渡額の最大化だけを重視しないこと
２９ また、別途、両当事者間における利益相反のおそれがある事項（一方当事者にとってのみ有利又は不利な情報を含む。）を
認識した場合には、この点に関する情報を、各当事者に対し、適時に明示的に開示します。
３０ 確定的なバリュエーションを実施せず、依頼者に対し、必要に応じて士業等専門家等の意見を求めるよう伝えます。
３１ 参考資料として自ら簡易に算定（簡易評価）した、概算額・暫定額としてのバリュエーションの結果を両当事者に示す場合には、
以下の点を両当事者に対して明示します。
- あくまで確定的なバリュエーションを実施したものではなく、参考資料として簡易に算定したものであるということ
- 当該簡易評価の際に一方当事者の意向・意見等を考慮した場合、当該意向・意見等の内容
- 必要に応じて士業等専門家等の意見を求めることができること
３２ 交渉のサポートにおいては、一方当事者の利益のみを図ることなく、中立性・公平性をもって、両当事者の利益を図ります。
３３ デューデリジェンスを自ら実施せず、デューデリジェンス報告書の内容に係る結論を決定しないこととし、
依頼者に対し、必要に応じて士業等専門家等の意見を求めるよう伝えます。
○その他
３４ 上記の他、中小M＆Aガイドラインの趣旨に則った対応をするよう努めます。
以上